关于伪证罪的几个问题

张爱武


内容摘要：我国新刑法对伪证罪作了重大修改，但即是如此，学者对伪证罪的一些问题仍颇有非议。对此，本文中笔者试图对伪证罪的主体等几个问题作一些初浅的阐述。
关 键 字 伪证行为 记录人 虚假

伪证罪是一种古老的罪名，据学者考察，在古巴比伦就有关于伪证罪的规定 。中国古代历朝律今中也均重视对于伪证罪的立法惩治，尤以《唐律》中规定最为祥尽。我国９７年新刑法典对于伪证罪中的伪证行为发生的时空范围及伪证罪的法定型作了重大修改，并将伪证罪从７９年刑法典中的“侵犯公民人身权利、民主权利罪”一章调整到“妨害社会管理秩序罪”一章中。可以说，新刑法典对伪证罪的诸多修改，体现了对伪证罪的新的认识。但是，仔细研究相关条文的具体规定并比较其他国家对于伪证罪的规定，就会发现我国新刑法典对伪证罪的调整逃不出“新瓶装旧酒”的感觉。有学者认为，“从刑式上看，新刑法对伪证罪的调整似乎是一个显著的时步，然而当我们在‘各从其类’的命名之后试图找寻其应有的立法价值对，却是‘草色遥看却无’了。”
本文中，笔者仅就新刑法对于伪证罪的规定中涉及的伪证罪的主体、伪证行为的时空范围、伪证行为的故意形态等几个方面存在的问题进行谈讨，并结合比较其他国家的相关规定提出在立法上修改的参考意见。
一、伪证罪的主体——记录人可否成为伪证罪主体？
我国１９９７年修订通过的新刑法典第３０５条规定：“在刑律诉讼中，证人、鉴定人、记录人、翻译人对与案情有重要关系的情节，故意作虚假证明、鉴定、记录、翻译，意图陷害他人或者隐匿罪证的，处三年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑。”根据此条规定，伪证罪的主体为特殊主体，具体为刑事诉讼中的证人、鉴定人、记录人和翻译人，这四种主体以外的任何人都不能作为伪证罪的主体。
对于我国新刑法对于伪证罪的主体的规定，学者们争议颇多的是对于记录人可否作为伪证罪的主体。对此有两种裁然不同的观点。肯定说认为记录人有义务作如实记录，必须在笔录上签名，记录人故言作虚假记录的可以构成伪证罪。 否定说认为，记录人在诉讼中的记当活动实际上是司法工作人员的一种职务行为，其虚假记录不具有“伪证的性质，因而记录人不应该被包括在伪证罪的主体之内” 对于记录人究竟能不能成为伪证罪的主体之一，笔者持否定说，理由如下：其一，从国外的主体情况看，伪证罪的主体均不包括记录人在内，日本刑法分１６９条和第１７１条分别规定“依法宣誓的证人作虚伪陈述”、“依法宣誓的鉴定人、口译人、笔译人作虚伪的鉴定、口译或者笔译的”，构成伪证罪； 可见在日本，伪证罪的主体仅限于依法宣誓的证人、鉴定人、口译人和笔译人。我国台湾地区“刑法典”第１６８条也规定，伪证罪的主体限于证人、鉴定人和通译。俄罗斯刑法除了规定上述三类人可以实施伪证犯罪以外，还认为“受害人故意做虚假陈述”也构成伪证罪， 从而扩大了伪证罪的主体范围，但是并不包括记录人在内。此外，瑞士刑法，韩国刑法中，伪证罪的主体也只包括证人、鉴定人和翻译人三类。国外刑法和我国台湾地区刑法普遍未将记录人纳入伪证罪的主体范围并非出于偶然，这一事实本身恰恰可以说明，各国刑法并不认同虚假记录行为具有“伪证”的性质。其二，记录人的记录行为与证人、鉴定人、翻译人的证明、鉴定、翻译行为在性质上并不相同。作为诉讼参加人的证人、鉴定人、翻译人之相关行为均具有“作证”的性质。其中，证人所作的证明和鉴定人所作的鉴定结论，都是法律明文规定的证据种类，可以直接用以对某件事实作出判断。翻译人的翻译成果虽然不是独立的证据种类，但其行为是以其语方知识“鉴证”证据资料内容的活动，具有“作证”的性质。而从我国人民法院组织法和人民检察院组织法相关条文看，记录行为是司法专职工作人员记载案件审理过程的一种活动，是对案件审理全过程的客观记录，而不是形成证据材料的活动，这种行为显然不具有作证的意义，也就不可能成为“伪证”的一种行为。
综上原因，本文认为，我国新刑法将记录人作为伪证罪的主体之一的规定有欠妥当。对于记录人的故意虚假记录行为，应将其作为妨害证据罪进行处理。因为虚假记录实际上是一种毁灭、伪造证据的行为。记录人的记录活动是将诉讼程序中当事人陈述、证人证言等客观存在的东西以某种物质形式固定下来，记录人在此过程中的虚假记录行为是对证据进行篡改的行为。如果构成犯罪的话，应当作为妨害证据罪进行处理。
二、伪证行为存在的时空范围
对于伪证行为存在的时空范围，有学者从广义和狭义两方面进行了阐述，认为从广义上讲，伪证罪只能发生于刑事审判中；从狭义上讲，伪证罪只能发生于刑事诉讼过程中。 从我国新刑法典的规定看，这种理解似乎没有差错。但也有学者在仔细研究伪证罪的立法本意及国外立法情况后，认为我国刑法将伪证罪的进空范围仅局限于刑事诉讼中有欠缺之处，应该将此范围扩大至民事、行政诉讼中。
从性质上讲，伪证行为是对国家司法权的一种妨害。伪证罪立法最有接、最根本的目的就在于维持国家司法秩序和国家审判权的安全，这一点被现代刑法理论和刑事立法实践所普遍接受。从我国新刑法将伪证罪从旧刑法中的“侵犯公民人身权利、民主权利罪”一章调整到新刑法中的“妨害社会管理秩序罪”一章也可以看出我国刑事立法对这一观点的认识和接受。但是，同为国家司法权体系的组成部份，为何民事、行政审判权没有得到与刑事审判权同等的对待呢？这是否意味着在我国的司法权体系中，刑事审判权比民事、行政审判权更为重要呢？答案是否变的。其实，刑事审判、民事审判、行政审判都是国家司法职能的一部分，司法制度上的审判权划分主要是由于其各自的职能有所不同，而并不存在谁轻谁重的问题。我国新刑法在这一点上的缺失，不仅仅影响了伪证罪在具体的规范设计中应有的立法价值，也造成了司法实践中的困境的出现。诸如。指使他人在民事诉讼和行政诉讼中做伪证将构成犯罪，而自己“亲自”在民事诉讼或行政诉讼中作伪证却不会构成犯罪。法律的荒谬在此时此刻显得是如此的让人意外！
此外，考察国外立法不难发现，世界各国立法尤其是大陆法系国家的立法，很少将构成伪证罪的伪证行为仅限定于刑事诉讼中。日本、法国、瑞士、韩国均未对伪证行为的发生限制在刑事诉讼中，俄罗斯刑法也是如此，只是将刑事诉讼中的伪证行为作为加重处罚的情节加以规定。 与我国的立法显得相似的是《牛津法律大辞典》中对“伪证罪”的解释，此书将“伪证罪”解释为：“在刑事诉讼中，已经进行了法律宣誓的证人或译员，故意作他明知是虚假的或他不相信是真实的陈述的犯罪行为”。 但是，这并不能表明英美法系国家的刑法只处罚刑事诉讼中的伪证行为。实际上，在英美国家，伪证罪也可以发生在民事诉讼中，而且，普通法以外的制定法常规定在行政等非司法程序中，如申报退税或请发退体金时，行为人故意作虚伪誓言的，也构成伪证罪。
可以说，无论是从伪证罪的性质看，还是比较世界各国的立法情况，我国刑法中的规定都显的“厚此薄彼”，有违现代法治的“平等原则”。
三、伪证行为中的“虚假”的判断
我国新刑法将伪证罪的犯罪行为具体规定为“虚假证明、鉴定、记录、翻译”，究竟此处的“虚假”作何理解？外国刑法理论界中对此有两种观点：一种是客观说，一种主观说。客观说以陈述的内容是否符合客观真实性为标准，认为本罪的设立在于保障司法活动的正确性，陈述的内容与客观事实有出入，那么陈述就是虚假的，即使陈述人主观上故意作虚假陈述，但只要不违反客观真实性，没有实际危害结果，陈述就是真实的。主观说则认为判断陈述内容是否虚假，并不取决于陈述内容是否符合客观事实，而决定于陈述者主观上是否将他所经历的事实作准确无误的陈述，如果这样则认为陈述是真实的，即使与客观事实不符，也是真实的。反之，如果陈述是违反所经历的事实的，即使陈述内容符合客观事实，也是虚假的。
比较分析这两种观点我们可以说，客观说将客观真实性作为唯一的标准不符合刑法理论的基本原则。假如陈述人的陈述与客观真实并不一致，但是是其所了解的情况与本身理解的真实反映，这一情况下陈述人没有作虚假陈述的故意，不可能构成伪证罪的。而主观说在陈述人的陈述违反其经历事实的情况下，即使其陈述与客观事实相一致，陈述人之陈述也是虚假。但在这一种情况下，陈述人之行为客观上不具有社会危害性，也就不具有可惩罚性。因此，判断伪证行为虚假，应该坚持主客观相统一的原则，即行为人主观上有虚假的故意，客观上也进行了虚假的陈述，只有这样才能认定行为人之行为是虚假的。
四、伪证行为的目的
从我国刑法对于伪证罪的规定可以看出，行为人的行为构成伪证罪有两种情况：一是主观上意图陷害他人，客观上故意作虚假证明；二是主观上意图隐匿罪证，客观上故意作虚假证明。从实践中看来，我国刑法对于伪证罪的规定存在内在的不足。从根本而言，作伪证的目的不过是致人以罪和使犯罪人脱罪这两种。企图致人以罪就是前述的伪证罪的第一种情况“意图陷害他人”，使犯罪人脱罪就是前述的伪证罪的第二种情况“隐匿罪证”。虽然这是伪证者的主观目的，不过，如果将其作为伪证罪的主观方面在刑法中界定出来，就会在司法认定中引起问题。例如：就伪证罪的第二种情况而言，当刑法将“隐匿罪证”作为伪证罪的主观方面的构成来规定时，就将伪证罪与伪证人企图证明的犯罪联系了起来。也就是说，只有当伪证所针对的犯罪被法院认定之后，伪证罪才成立。所以，这种联系本身在理论上是正确的，不过在某些情况中它使伪证罪难以认定。
伪证行为客观上来说是一种妨碍司法秩序的犯罪行为，从这个意义上说，伪证行为人的行为只与其是否故意作伪证有关，至于这种故意的目的是什么，并不会使这种行为的性质发生变化。因此，如果将伪证罪的客观方面以“对司法机关不实陈述”为要件，主观方面只以行为人“故意”实施伪证行为为要件，应更符合伪证罪的实际。国外的一些立法提供了相应的借鉴。《法国刑法典》第434-13条规定：“向任何法院或者向任何执行另一法院之委托办案的司法警察官员宣誓作伪证的，处5年监禁并科50万法郎罚金。但如作伪证的人在预审法院或判决法院作出终结审判程序的裁定之前，自动撤销其证明者，不罚” 。《加拿大刑事法典》第131条规定：“(1)、在适用第(3)款之前提下，任何人明知其陈述不实，仍意图误导，以誓言或庄严声明，宣誓书，庄严声明或证词或口头形式，面对经合法授权可听取证据者作不实陈述，为伪证罪。(2)、无论是否于司法程序中作出第(1)款述及之陈述，第(1)款均适用。(3)、对未经法律特别许可，授权或要求的作证者作出第(1)款述及之陈述，第(1)款不适用” 。上述国家关于伪证罪的规定，都以伪证者“宣誓伪证”或“不实陈述”作为伪证罪的客观方面，以伪证者故意作伪证为其主观方面，从而不将其与伪证所针对的犯罪相联系。法国刑法还规定伪证人自动撤销伪证的，不罚，以鼓励伪证者自动承认其伪证行为，免除了伪证人在作伪证之后的两难处境。
从法理而言，伪证是妨碍司法活动的行为，在界定伪证罪时将其与伪证针对的犯罪区分开，这是有一定理论依据的。


湖北省发展和改革委员会


关于印发《湖北省以工代赈示范工程管理试行办法》和《湖北省易地扶贫搬迁工程管理试行办法》的通知

鄂发改地区[2011]798号



有关市州、林区、县(市）发展改革委（局）：

《湖北省以工代赈示范工程管理试行办法》和《湖北省易地扶贫搬迁工程管理试行办法》已经省发展改革委主任办公会审议通过，现予印发，请遵照执行。







二〇一一年六月八日





湖北省以工代赈示范工程管理试行办法



第一章　总则

第一条　以工代赈示范工程是国家为改善贫困地区群众生产条件实施的专项工程。为加强和规范以工代赈示范工程管理，确保工程质量，提高工程投资效益，根据《国家以工代赈管理办法》和《湖北省以工代赈管理办法》规定以及国家发展改革委工作要求，结合我省实际，制定本办法。

第二条　各级发展改革部门是以工代赈示范工程的行政主管部门，在上级发展改革部门的指导和本级人民政府的领导下，承担以工代赈示范工程管理职责。

第三条 以工代赈示范工程建设坚持“统筹兼顾、典型带动、集中投入、注重实效”的指导原则。



第二章　实施范围和建设内容

第四条　以工代赈示范工程实施范围为省内国家扶贫开发工作重点县，国家发展改革委在投资计划中明确安排的以工代赈示范工程建设范围。

第五条 以工代赈示范工程建设内容为基本农田、农田水利、县乡村道路桥梁、人畜饮水、小流域治理、草场建设和其它经国家批准实施的具体建设内容。

基本农田建设是指对人均耕地较少或者耕地质量较差的农村贫困地区进行耕地建设改造，包括开发耕地、改造中低产田、坡改梯等。

农田水利是指与农业生产相关的小型水利工程，包括灌排泵站及渠系配套、河堤、拦河堰、塘堰等。技术标准执行水利部颁发的相关规程规范。

县乡村道路桥梁是指除国、省道以外的三级和四级公路及其桥梁。技术标准执行交通部颁发的《公路工程技术标准》。

人畜饮水工程是指解决贫困地区农村人畜饮水困难所必需的小型水源工程、小型集中供水工程及配套设施建设工程。水质标准执行国家颁布的《生活饮用水卫生标准》。

小流域综合治理是指对未列入国家和省江河治理规划的水土流失严重的小流域，采用综合措施进行治理的工程，包括治坡、治沟（渠）、疏浚、植树、防护等工程。

草场建设工程是指对沙化、碱化、退化草场进行改良的工程，采取围栏、种草、封育等措施对草场进行恢复和改良。

其它工程是指除上述工程以外符合国家规定、要求应当建设的工程。



第三章　前期工作

第六条　省、林区、县（市）发展改革部门负责组织开展以工代赈示范工程有关前期工作。前期工作要严格按照规范开展，其工程可行性研究报告（以下简称“可研报告”）应由具有相应专业资质的单位编制。

第七条 林区、县（市）发展改革部门根据以工代赈示范工程中央投资安排的原则、使用范围、建设内容和本地以工代赈示范工程建设规划，组织编制以工代赈示范工程可研报告。国家年度投资计划下达后，按计划要求编制年度实施方案。

第八条　可研报告及实施方案由林区、县（市）发展改革委（局）组织审查批复，批复后将批复文件、报告文本以及相关附件报省、市州发展改革委备案。



第四章　计划管理

第九条　省、林区、县（市）发展改革部门在本级人民政府的领导及上级发展改革部门的指导下，制订本级以工代赈示范工程五年建设规划，纳入国民经济和社会发展规划，作为年度建设计划编制依据。同时，编制以工代赈示范工程项目库，对库内项目进行分类管理、分年排序，做好项目前期工作，申报年度投资计划的项目须完成可研报告的审批，完备建设条件。林区、县（市）的规划及项目库报省发展改革委备案，抄送市、州发展改革委。

第十条　省发展改革委根据国家的年度工作要求，组织林区、县（市）发展改革委（局）编制年度投资建议计划。林区、县（市）将建议计划报省发展改革委，抄送市、州发展改革委。省发展改革委综合平衡后编制全省以工代赈示范工程年度投资建议计划上报国家发展改革委。

第十一条　林区、县（市）不得申报建设条件没有完备的项目，不得同一工程多渠道重复申报。

第十二条　省发展改革委根据国家发展改革委下达的以工代赈示范工程年度投资计划和建设任务，明确建设地点、建设规模、建设内容、建设工期以及地方投资筹措方案，在15个工作日内将计划下达到林区、县（市），抄送市、州发展改革委，报国家发展改革委备案。林区、县（市）发展改革部门收到计划后，及时组织制订实施方案，完善前置条件，抓紧组织实施。

第十三条　在计划执行过程中各地不得擅自调整或变更建设地点、规模、标准和建设内容。确需调整或变更的，须按程序报批。



第五章 工程实施管理

第十四条 以工代赈示范工程实施，由林区、县（市）发展改革部门负责工程的统筹协调与组织管理，与项目所在乡镇签订以工代赈示范项目建设责任书。行业主管部门负责工程技术指导及质量监督检验。乡镇人民政府负责提供施工条件，创造良好建设环境，处理施工过程中的矛盾和问题。

第十五条 以工代赈示范工程落实项目法人责任制、招标投标制、建设监理制和合同管理制，以及工程管理各项责任制度。林区、县（市）明确或组建项目法人，由项目法人对项目的地方投资筹措、实施组织、验收准备等全过程负责，与施工单位签订施工合同，组织施工单位按照下达的计划设计和行业规范进行施工。

第十六条 以工代赈示范工程实行招投标制，对符合《招投标法》规定的事项，实行招投标。工程招标须遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则，任何单位和个人不得以任何方式干预。

第十七条 工程监理须坚持工程施工现场旁站管理，做好施工原始记录，健全施工档案，接受以工代赈示范工程管理部门和有关部门的检查和监督。各地要积极探索符合当地实际的工程监理方式，加强对工程质量、标准、进度和资金支付的监督。

第十八条 严格落实以工代赈示范工程劳务报酬政策。组织引导当地困难群众和返乡农民工参加以工代赈示范工程建设，带动当地群众增收。建设和施工单位要优先招用当地农民工，按不低于当地同类工种的用工价格支付工资，并将该项支出登记造册。劳务报酬标准由各地参照农民出工获得报酬的平均水平制定，劳务报酬总规模原则上按中央投资的15%掌握。劳务报酬发放应当做到公开、足额、及时，严禁克扣和拖欠。

第十九条 实行以工代赈示范工程公示制度。以工代赈示范工程应设立工程公示牌，接受公众监督。公示牌的主要内容应包括：标题（××年度国家以工代赈示范工程）、工程名称、建设规模、建设内容、投资规模及资金来源、受益范围、建设时间、项目法人、设计单位、施工单位、工程负责人、技术负责人、监督电话以及施工管理责任制度等。

第二十条 实行工程进度季报制度和通报制度。林区、县（市）发展改革部门须在每个季度规定的时限内按要求将工程进度上报市、州发展改革委，市州、林区发展改革委汇总后上报省发展改革委。省发展改革委在全省范围内通报各地工作进度及存在的主要问题。

第二十一条 工程竣工后，应设立由各地统一设计的工程标志，标注为“以工代赈示范工程”，内容包括建设规模、内容、投资等基本信息，以便工程鉴别、验收。项目法人和施工单位要做好竣工验收的各项准备工作，审计工程投资、编制资金决算报告，整理与工程有关的资料、图纸，规范工程档案，组织工程自查预验，并向林区、县（市）发展改革部门提交验收申请报告。林区、县（市）发展改革委（局）负责组织验收并出具验收报告。验收报告报省、市州发展改革委备案，省发展改革委组织有关方面进行抽验。

第二十二条　验收通过后，应及时办理移交手续，并建立管护制度，明确管护责任，确保以工代赈示范工程持久发挥效益。



第六章　资金管理

第二十三条　以工代赈示范工程中央投资和省级投资用于国家规定和批准的建设内容，不得用于生产经营或土地、房屋的征用补偿费等支出。省、林区、县（市）要多渠道筹措地方投资，鼓励和引导社会投资。

第二十四条 以工代赈示范工程资金管理参照执行《基本建设财务管理规定》，实行专账管理，确保资金专款专用，严禁截留、挤占和挪用，并按年度投资计划、财务支出预算、工程建设进度和国库集中支付规定及时拨付资金。

第二十五条 以工代赈示范工程实施应结合新农村建设、退耕还林、农村能源、饮水安全、道路交通、扶贫搬迁、土地整理、整村推进等工程建设，在资金管理渠道不乱、使用性质不变的前提下，以规划为平台，以项目为依托，做好资金统筹整合工作，最大限度发挥投资效益。



第七章 监督与处罚

第二十六条　林区、县（市）发展改革部门应经常开展工程实施进展情况自查，定期上报自查情况。市、州发展改革委组织相关部门对工程建设进行检查、指导，及时了解和掌握招投标、工程施工、资金到位及使用、效果等情况，协调解决建设过程中存在的突出问题，并将检查情况报省发展改革委。

第二十七条　各级发展改革部门应当配合财政、审计等部门开展对以工代赈示范工程资金使用的监督和审计，对存在问题的地方，责令其限期整改；对违法违规的，要严肃查处。

第二十八条　以工代赈示范工程按建设年度“一年建设、一年完工”的目标进行考核。除不可抗逆因素外，对不能按期完成工程建设的，省发展改革委将停止工程所在地下年度以工代赈示范工程计划申报，并相应调减财政预算内以工代赈建设资金。



第八章　附则

第二十九条　本试行办法由省发展改革委负责解释。各地可依据本试行办法，结合本地实际，制定实施细则。

第三十条　本试行办法自下发之日起执行。原湖北省计划委员会1999年印发的《湖北省以工代赈示范工程管理办法》同时废止。







湖北省易地扶贫搬迁工程管理试行办法



第一章　总则

第一条　易地扶贫搬迁工程是国家为贫困地区群众脱贫致富，提高生活质量，恢复和改善生态环境实施的专项工程。为规范易地扶贫搬迁工程管理，确保工程质量和进度，根据有关法律规章、《国家计委关于易地扶贫搬迁试点工程的实施意见》和国家发展改革委工作要求，结合我省实际，制定本办法。

第二条　各级发展改革部门是易地扶贫搬迁工程的行政主管部门，在上级发展改革委的指导和本级人民政府的领导下，承担易地扶贫搬迁工程的管理职责。

第三条　易地扶贫搬迁工程建设坚持“政府引导、群众自愿、政策协调、讲求实效”的指导原则。



第二章　工程建设范围、搬迁对象和安置

第四条　易地扶贫搬迁工程实施范围为省内国家扶贫开发工作重点县，国家发展改革委在投资计划中明确安排的易地扶贫搬迁工程范围。

第五条　易地扶贫搬迁对象为居住在土地贫瘠，水资源匮乏，自然灾害频繁，生存环境恶劣，水、电、路以及教育文化、卫生等基础设施落后，改善基本生存发展条件投资大、施工难、效果不确定，难以就地解决温饱问题的农村贫困农户。

第六条　搬迁方式以整体集中搬迁为主，部分分散搬迁为辅，尽量采取以地域上相连的人口居住区（村、组）为单元的整体迁出方式，林区、县（市）人民政府统筹极端贫困人口同步搬迁。

第七条　易地扶贫搬迁安置区应选择水土资源能满足搬迁贫困农户生产生活需要，公共基础设施通过必要的扶持建设能促进安置区经济社会持续发展，有带动搬迁贫困人口脱贫致富产业的地区。

第八条　在交通较为便利、生产生活条件较好的地区建点集中安置，依托城镇、中心村集中安置。探索其它符合本地实际的搬迁安置方式，对极端贫困农户可采取梯级搬迁等安置方式。

第九条　易地扶贫搬迁建设用地，坚持“节约用地、少占耕地、集约利用土地”的原则，纳入乡镇土地利用总体规划和村镇建设规划，统一布局、集中连片。

第十条 易地扶贫搬迁工程所需土地，应到当地国土资源管理部门办理相关手续。工程建设用地尽量利用荒地、闲散地等未利用土地的，可采用无偿划拨方式供给；占用耕地的，应按土地管理等有关规定办理相关手续。

第十一条　搬迁后腾出的闲散土地应及时予以整治，用于农林业发展，恢复和改善生态环境。

第十二条 林区、县（市）人民政府应制定相关配套支持政策，包括安置用荒地、闲散地划拨、土地调整、户籍迁移、子女入学、就业培训、后续发展扶持、规费减免等方面。



第三章　　计划管理

第十三条　省、林区、县（市）发展改革部门在本级人民政府的领导及上级发展改革部门的指导下，编制本级易地扶贫搬迁工程五年建设规划，纳入国民经济和社会发展规划，作为年度建设计划编制依据。同时，建立易地扶贫搬迁工程项目库。林区、县（市）发展改革委（局）根据国家规定和要求，组织编制工程建设年度实施方案，报本级人民政府同意后，由发展改革委（局）审批。

第十四条　省发展改革委根据国家的年度工作要求，组织林区、县（市）发展改革委（局）编制年度投资建议计划。林区、县（市）将建议计划报省发展改革委，抄送市、州发展改革委；省发展改革委综合平衡后编制全省易地扶贫搬迁工程年度投资建议计划上报国家发展改革委。

第十五条　林区、县（市）不得将同一易地扶贫搬迁工程与其它扶贫搬迁工程重复申报、重复安排。

第十六条　省发展改革委根据国家发展改革委下达的易地扶贫搬迁工程年度投资计划，明确建设地点、建设规模、建设工期以及地方投资筹措方案，报经省人民政府同意后，在15个工作日内将计划下达到林区、县（市、区）发展改革委（局），抄送市、州发展改革委，报国家发改委备案。

林区、县（市）发展改革部门收到省发展改革委下达的计划后，及时组织优化年度实施方案，批复后报省、市州发展改革委备案，同时完善建设条件，抓紧组织实施。

第十七条　易地扶贫搬迁工程投资计划执行过程中，不得擅自调整或变更搬迁对象、安置地点、规模、标准和主要建设内容。如确需调整或变更，应按程序报批。



第四章　工程实施管理

第十八条　易地扶贫搬迁工程实施的责任主体为项目所在乡（镇）人民政府，其主要责任为负责组织工程施工、落实有关优惠政策和地方投资、协调解决建设过程中的有关问题。

第十九条 对依托城镇、中心村集中安置的易地扶贫搬迁工程，要纳入城镇、中心村建设规划。

第二十条　在统一规划、统一房型和房屋外立面设计的前提下，房屋建设可采用搬迁农户自主建设、乡镇集中建设等方式。道路、饮水、水利等设施由乡（镇）人民政府组织建设。

第二十一条　林区、县（市）在组织实施易地扶贫搬迁工程过程中，要严格按项目建设管理程序规定，完善工程建设监管机制，加强工程施工监督，确保工程质量、标准、进度和施工安全。

第二十二条　易地扶贫搬迁工程实行公示制。林区、县（市）发展改革部门要督促项目区乡（镇）将工程名称、建设地点、建设内容、总投资及构成、搬迁农户、项目实施单位、项目负责人、技术负责人、监督电话等主要内容通过媒体向社会公布，建设单位在工程实施地设置公示牌，接受群众监督。

第二十三条　林区、县（市）发展改革部门应加强易地扶贫搬迁工程建设全过程管理，实行工程进度季报制度，按规定向省和市州发展改革委报送工程进展、资金到位、农户搬迁和安置等信息报表。行业主管部门负责工程技术管理及质量监督检验。

第二十四条　易地扶贫搬迁工程建设竣工后，林区、县（市）发展改革部门要督促项目单位在适当的地方设立各地统一设计的“国家易地扶贫搬迁工程”永久性标识牌；做好项目竣工财务决算，审计工程投资，规范档案资料管理。工程具备验收条件后，由林区、县（市）发展改革委（局）组织验收。验收报告报省、市州发展改革委备案。省发展改革委组织有关方面进行抽验。

第二十五条　验收通过后要办理移交手续，并建立管护制度，明确管护责任，确保易地扶贫搬迁工程持久发挥效益。



第五章　资金管理

第二十六条　易地扶贫搬迁工程资金管理参照执行《基本建设财务管理规定》，实行专账管理，确保项目资金专款专用，严禁滞留、挤占和挪用，并按年度投资计划、财务支出预算、工程建设进度和国库集中支付规定及时拨付资金。

第二十七条 易地扶贫搬迁工程中央投资和省级投资主要用于解决搬迁户基本生产条件及必要的生活设施，具体包括：搬迁户住房、基本农田、小型水利设施、乡村道路，以及教育、文化、卫生等基础设施。不得用于生产经营中的设备购置、运输工具、加工项目、蔬菜大棚等建设项目以及土地、房屋的征用补偿费。

第二十八条　省、林区、县（市）要多渠道、多形式筹措地方投资，引导和帮助搬迁农户筹集部分建房资金。

第二十九条　林区、县（市）要通过易地扶贫搬迁工程，引导新农村建设、退耕还林、农村能源、饮水安全、道路交通、农村危房改造、土地整理、整村推进等项目资金，在资金管理渠道不乱、使用性质不变的前提下，以规划为平台，以项目为依托，做好资金统筹整合工作，完善安置地公共设施。

　　

第六章 监督与处罚

第三十条　省、市州、林区发展改革委要组织相关部门对工程进行检查、指导，及时了解和掌握工程建设、资金到位及使用、效果等情况，协调解决建设过程中存在的突出问题，并将检查情况报上级发展改革委。

第三十一条　各级发展改革部门应配合财政、审计等部门开展易地扶贫搬迁工程资金的监督和审计，对存在的问题限期整改；对严重违反法规的行为，追究有关人员的责任。

第三十二条　易地扶贫搬迁工程要按照“搬得出，稳得住，能致富”的目标考核，对不能按期完成搬迁安置工程建设任务的，省发展改革委将停止工程所在地方下年度易地扶贫搬迁工程投资计划的申报，并相应调减以工代赈建设资金。

第三十三条 各有关单位在工程建设管理过程中必须严格执行本办法。如违反本办法，执行计划不严肃，擅自变更建设规模、地点、内容的，视其程度分别给予批评、通报、调减所在地方工程投资计划。



第七章　附则

第三十四条　本办法由省发展改革委解释。各地可根据本试行办法，结合当地实际，制定实施细则。

第三十五条　本试行办法自下发之日起执行。