武汉市政务督查工作暂行规定
湖北省武汉市人民政府
武汉市政务督查工作暂行规定
2003-06-10
第一条 为了使全市政务督查工作更加规范化、制度化、科学化，适应政府转变职能和改进作风的需要，更好地为领导同志服务，保证政府决策的贯彻落实，制定本规定。
第二条 政务督查工作的主要任务
(一)负责国务院，省、市人民政府重大决策和工作部署落实工作的督促检查。
(二)负责国务院，省、市人民政府文电、会议决定事项落实工作的督促检查。
(三)负责国务院，省、市人民政府领导同志批示、交办事项的督促检查。
(四)负责对市人民政府工作范围内的人大议案、代表建议和政协建议案、提案办理工作的督促检查。
第三条 政务督查的职责分工
(一)来文来电的督查。根据来文来电的内容、要求和职责分工，由市人民政府办公厅秘书二处提出分办意见，经市人民政府办公厅有关负责同志同意后，交由市人民政府办公厅相关处室督查。
(二)会议议定事项的督查。市人民政府全体会议，市人民政府常务会议及市长办公会议议定的重大事项，由市人民政府督查室进行督查；市人民政府专题会议、现场办公会议等议定的事项，由市人民政府办公厅相关处室进行督查。
(三)《市人民政府工作报告》中确定的工作目标，由市人民政府督查室进行督查。
(四)人大议案、代表建议和政协建议案、提案，由市人民政府督查室进行督查。
(五)国务院和省人民政府主要领导同志的批示件，由市人民政府督查室进行督查；其他领导同志的批示件，由市人民政府办公厅其他相关处室进行督查。
(六)市委、市人民政府主要领导同志的批示件、交办件及市委、市人民政府主要领导同志批示的涉及市人民政府办公厅两个以上政务处室的督办事项，由市人民政府督查室进行督查；其他领导同志的批示件、交办件由市人民政府办公厅其他相关处室进行督查。
第四条 政务督查工作的原则
(一)依法行政原则。在督查工作中必须依法行政，依据法律、法规和规章开展督查工作。
(二)有令必行原则。凡政府决策和领导同志批示、交办事项，按照下级服从上级的组织原则，有交必办。各区人民政府、市人民政府各部门必须认真做好承办工作，确保政令畅通。
(三)归口办理原则。对涉及各区人民政府、市人民政府各部门职责的督查事项，由有关区人民政府、市人民政府有关部门办理。
(四)讲求实效原则。按照"交必办、办必果、果必报"的原则，经常性地开展检查，实行跟踪督办，使督查工作做到事事有着落，件件有回音。同时，根据实际情况，急事急办，特事特办，注重实效。
(五)实事求是原则。督查工作必须坚持实事求是，注重调查研究，全面准确地了解和反映情况，讲真话，报实情，为领导同志正确决策提供有价值的依据。
第五条 政务督查工作的程序
(一)市人民政府重大决策及议定事项(包括《市人民政府工作报告》中确定的工作目标，市人民政府全体会议、常务会议、市长办公会议、专题会议议定的事项等)督办程序：
1.分解。对《市人民政府工作报告》中确定的工作目标，由市人民政府督查室负责督促市政府工作目标管理办公室分解给各区人民政府、市人民政府有关部门办理落实，并每季度向市人民政府督查室报送一次办理工作情况。对市人民政府全体会议、常务会议、市长办公会议议定事项的督查，由市人民政府督查室提出分办意见，交有关区人民政府、市人民政府有关部门办理。上述承办单位应每两个月向市人民政府督查室报送一次办理工作情况；市人民政府督查室每两个月对两个月前市人民政府重大决策及议定事项的落实情况进行一次通报。对市人民政府专题会议议定事项的督查，由市人民政府办公厅相关处室督促有关区人民政府、市人民政府有关部门办理。
2.登记。《市人民政府工作报告》中确定的工作目标和市人民政府全体会议、常务会议、市长办公会议及市人民政府专题会议、现场办公会议等议定事项的分解情况，包括各项任务的主办单位、协办单位、主要职责、具体目标、完成时限等，由督查人员逐项进行登记。
3.督查。督查人员根据各项任务完成时限要求，可采取电话催办、现场督办、上门催办、下催办单、发督查通报等多种方式进行督查。对重要事项应重点督查，对紧急事项应及时督查，并将进度情况报有关领导同志。
4.协调。对分解下达给各区人民政府、市人民政府各部门承办的事项，主办单位组织各协办单位有困难的，需要市人民政府办公厅组织协调时，市人民政府办公厅应积极参与协调。一般事项由市人民政府办公厅各处室督查人员负责协调；重要事项由市人民政府办公厅分管副主任或有关处室负责人协调。特殊情况下，可报请市人民政府领导同志同意，由分管副市长、秘书长或分管副秘书长协调。协调活动的组织由市人民政府办公厅相关处室负责。
5.回告。各承办单位对督查事项办理结果必须按时回告，市人民政府督查人员对回告情况应进行检查，对回告不符合要求的，通知承办单位补充、修改。对《市人民政府工作报告》中确定的工作目标及市人民政府全体会议、常务会议、市长办公会议及专题会议议定事项的反馈意见，市人民政府督查室以《督查通报》形式报市人民政府领导同志。
(二)领导同志批示件和交办件的办理程序：
1.登记。凡领导同志批示和交办的督办事项，由督查人员将收件日期、名称、主要内容、承办单位等登入统一印制的《武汉市人民政府办公厅政务督查登记簿》。督查事项办结后，由督查人员对办结时间、办理结果进行登记，以备查询和统计。
2.拟办。对领导同志已明确承办单位的督查件，按领导同志批示意见交有关单位办理；对领导同志未明确承办单位的督查件，督查人员应认真阅读领导同志的批示及相关材料，根据其内容和市人民政府各部门职责分工，确定主办、协办单位，提出具体办理要求和办复时限。
3.办理。
(1)自办。对机密性较强、不宜扩散、时间要求急及其他特殊原因不宜扩散的领导同志批示件，由市人民政府督查室或市人民政府办公厅相关处室直接办理，或会同有关区人民政府和市人民政府有关部门办理。
(2)转办。对领导同志批示或交办事项，由市人民政府督查室或市人民政府办公厅相关处室督查人员转有关区人民政府、市人民政府有关部门办理。转办时应附上市人民政府办公厅统一印制的《政务督查交办通知单》，并加盖"武汉市人民政府督查室"公章或"武汉市人民政府办公厅政务督查"专用章。
(3)催办。为确保督查事项按时办结，在承办单位办理过程中，督查人员应根据不同情况，采取电话催办、现场督办、上门催办、下催办单、发《督查通报》等方式进行督查。切实做到紧急事项跟踪催办，重点事项重点催办，一般事项定期催办。对督 查过程中了解到的重要情况，应及时向交办领导同志报告。市人民政府办公厅相关处室在办理市人民政府督查室转办的领导同志批示件和交办件的过程中，应向督查室通报办理情况。
(4)反馈。在收到承办单位办理回告后，督查人员应认真审查回告是否符合办理要求。对符合要求的回告，应以书面形式，按有关程序报送交办的领导同志；对不符合要求的回告，应退回承办单位进一步研究办理，重新回告。市人民政府督查室转由市人民政府办公厅相关处室督查的领导同志批示件、交办件，由该处室直接向有关领导同志回告，并将回告材料抄送督查室。对重要的督查工作情况，应在《督查通报》上刊发。市人民政府督查室直接办理的督查事项，由该室负责整理材料并在《督查通报》上刊发；市人民政府办公厅其他处室办理的督查事项，由该处室整理材料，在《督查通报》上刊发；《督查通报》文号、归档等由市人民政府办公厅秘书二处统一管理。
第六条 政务督查工作的要求
(一)明确专人负责。各区人民政府、市人民政府各部门主要领导同志是督查工作的第一责任人，各经办处室负责人是督查工作的具体责任人。各责任人应按职责要求，认真抓好督查工作。
(二)及时办理答复。对《市人民政府工作报告》中确定的工作目标、市人民政府全体会议、常务会议、市长办公会议、专题会议议定事项及领导同志批示、交办的事项，应按照督查工作的原则，认真办理，限期完成，按时答复；对因客观条件限制，确实不能按期完成的，承办单位要及时说明原因；对需较长时间办完的督查事项，应按有关要求向交办部门报告办理工作进展情况。
(三)经常通报情况。市人民政府办公厅各相关处室应根据工作需要，以《督查通报》的形式对督查事项办理情况进行通报，推广好的经验，批评办理不力的单位。
(四)加强工作指导。市人民政府督查室要加强对全市政府系统督查工作的业务指导，原则上每年举办一次政府系统督查人员培训班，并组织有关人员赴外地考察学习，开展理论研讨活动，以不断提高各区人民政府、市人民政府各部门督查人员的政策水平和业务素质。
本规定由市人民政府督查室负责解释。
国家开发银行贷款呆坏账核销监督检查暂行办法
国家开发银行
国家开发银行贷款呆坏账核销监督检查暂行办法
国家开发银行
开行发[1999]528号
第一条 为了加强对国家开发银行（以下简称开发银行）贷款呆坏账核销工作的监督检查，保证贷款呆坏账核销工作规范化、制度化，根据国家有关法律、法规和开发银行有关规定，制定本办法。
第二条 开发银行贷款呆坏账核销的监督检查工作由稽核部门负责，总行稽核评价局和分行稽核部门按照归口管理、分工负责的原则分别组织实施。
第三条 在贷款呆坏账核销工作中，资产保全、财会和信贷管理等部门要各负其责，做好监督检查的配合工作，按时提供必要资料，如实回答稽核部门的有关质询。
第四条 贷款呆坏账核销的监督检查应严格依据国家有关法律、法规及开发银行的相关制度、办法进行。
第五条 贷款呆坏账核销的监督检查方式为现场稽核与非现场稽核相结合。现场稽核原则上实行定期专项稽核，每年实施1至2次，由总行稽核评价局负责对总行资产重组保全局、财务会计局、清算中心等部门的相关业务进行定期检查和对分行进行抽查。分行稽核部门负责对分行呆坏账核销的定期检查，并要将稽核结果报总行稽核评价局；非现场稽核另行制定办法。
第六条 贷款呆坏账核销监督检查工作的主要内容包括：
（一）贷款呆坏账准备金的提取和管理：
1.按照财政部有关规定提取贷款呆坏账准备金情况；贷款呆坏账准备金的提取基数、提取比例情况；
2.贷款呆坏账准备金提取的会计处理与有关制度规定一致性情况；
3.贷款呆坏账准备金提取所涉及的纳税调整情况。
（二）贷款呆坏账的调查确认：
1.贷款呆坏账的核销范围和依据与财政部及我行的有关规定一致性情况；
2.借款人实施兼并、破产和职工再就业工程，享受国家优惠政策的，核销数额经开发银行认可并列入国家计划情况，兼并企业与开发银行重新签订借款合同，办理担保手续情况；
3.借款人破产的，我行派人参加债权人会议情况，核销的贷款呆坏账与借款人或担保人宣告破产，进行清偿后未能收回的本息金额一致性情况；
4.在贷款呆坏账核销之前或同时按《国家开发银行呆坏账核销暂行办法》规定对借款人追索债权，对担保人追索担保责任情况；
5.兼并破产项目的结息与有关规定的符合性；
6.其他类型的贷款呆坏账核销工作与有关规定的一致性。
（三）贷款呆坏账的核销手续和程序：
1.贷款呆坏账核销工作由分行受理并进行初审情况；
2.分行收集《国家开发银行贷款呆坏账核销暂行办法》所要求的材料情况；
3.分行信贷部门按规定填制《贷款呆坏账损失核销申报书》情况；
4.分行会计部门对贷款呆坏账核销数额进行复核及签章情况；
5.分行保全部门对贷款呆坏账核销进行全面复核并签章情况；
6.分行行长签署意见情况；
7.当地财政监察专员办事机构审核、签证情况；
8.总行资产重组保全局审核签章情况；
9.按照授权审批金额，由主管行长或行长审批情况；
10.呆坏账核销的全过程及各环节符合内部控制原则的情况。
（四）贷款呆坏账核销的账务处理：
1.贷款呆坏账核销的账务处理与我行及财政部有关制度的一致性。
2.账务处理的有关凭证及手续合规性情况。
3.账务处理的及时、完整、准确性。
4.贷款呆坏账核销时账务处理金额与《贷款呆坏账损失核销申报书》中的申报核销数额一致性情况。核销后的账户情况如何。
5.对企业归还已核销的呆坏账的账务处理与有关规定的一致性情况，账务处理的及时、完整、准确性。
（五）按呆坏账核销工作是银行内部账务处理，并未解除与借款人的债权债务关系的原则办事情况，从而甄别情况，对应保留债权和追偿权的情况，保守银行账务核销的秘密，定期了解借款法人经营状况，并适时追索债务情况。
（六）贷款呆坏账核销档案齐全完整性及按规定期限妥善保管情况。
（七）其他需要检查的内容。
第七条 监督检查中发现的问题，总行稽核评价局应及时上报行领导，并做出稽核处理意见。被检查单位应依据稽核处理意见进行认真整改，并将整改结果以书面的形式报总行稽核评价局。
第八条 稽核部门在实施监督检查过程中，要严格按照稽核工作有关规定进行。要保证稽核质量，提高稽核效率。稽核发现贷款呆坏账核销工作中存在的内控制度等方面的问题，有责任向相关部门提出整改建议，经行领导批准后，相关部门应根据稽核建议做必要修改完善，以满足内部控制的要求。
第九条 本办法未尽事宜，按国家有关部门及开发银行现行规定执行。
第十条 本办法由总行稽核评价局负责解释。
第十一条 办法自印发之日起实施。
2000年1月4日